Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của tổ chức tín dụng không thuộc ngân hàng bao gồm những thành phần nào?

Theo quy định của Điều 5 trong Thông tư 11/2021/TT-NHNN, được mô tả như sau:

Hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ

Hệ thống đánh giá tín dụng nội bộ bao gồm:

• Các chỉ số tài chính và phi tài chính, các quy trình đánh giá khả năng trả nợ, thanh toán của khách hàng dựa trên các yếu tố về tài chính và phi tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, và uy tín của khách hàng.
• Cách thức đánh giá xếp hạng được áp dụng cho từng nhóm đối tượng khách hàng khác nhau, bao gồm cả những đối tượng có hạn chế về cấp tín dụng và những cá nhân liên quan đến đối tượng này.

Do đó, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các tổ chức tín dụng không phải là ngân hàng bao gồm:

Các bộ chỉ số tài chính và phi tài chính, quy trình đánh giá khả năng trả nợ, thanh toán của khách hàng dựa trên định tính và định lượng về tài chính, tình hình kinh doanh, quản trị, và uy tín của khách hàng;

Phương pháp đánh giá xếp hạng cho từng nhóm đối tượng khách hàng khác nhau, bao gồm cả những đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng và những người có liên quan đến đối tượng này.

Nguyên tắc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng là gì?

Theo quy định tại khoản 2 Điều 5 của Thông tư 11/2021/TT-NHNN, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải tuân theo các nguyên tắc sau:

• Xây dựng dựa trên dữ liệu, thông tin của tất cả khách hàng được thu thập trong ít nhất 01 (một) năm liền kề trước năm mà hệ thống xếp hạng được xây dựng.
• Tối thiểu mỗi năm một lần, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được xem xét, điều chỉnh, bổ sung dựa trên dữ liệu, thông tin về khách hàng thu thập được trong năm đó.
• Có các phân hạng tương ứng với mức độ rủi ro từ thấp đến cao.
• Việc áp dụng hệ thống này phải được Hội đồng quản trị (đối với các tổ chức tín dụng là công ty cổ phần), Hội đồng thành viên (đối với các tổ chức tín dụng là công ty trách nhiệm hữu hạn), Tổng giám đốc hoặc Giám đốc (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài) phê duyệt.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của tổ chức tín dụng không thuộc ngân hàng được thiết lập dựa trên những nguyên tắc sau:

Xây dựng trên cơ sở dữ liệu và thông tin thu thập từ tất cả khách hàng trong ít nhất 01 năm liền trước khi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được thiết lập.

Ít nhất một lần mỗi năm, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phải được xem xét, điều chỉnh và bổ sung dựa trên dữ liệu và thông tin thu thập được từ khách hàng trong năm.

Có các quy định về các cấp độ xếp hạng tương ứng từ rủi ro thấp đến cao.

Việc phê duyệt áp dụng được ban hành bởi Hội đồng quản trị (đối với tổ chức tín dụng không thuộc ngân hàng là công ty cổ phần) hoặc Hội đồng thành viên (đối với tổ chức tín dụng không thuộc ngân hàng là công ty trách nhiệm hữu hạn).